В подвешенной ситуации: что делать, если обслуживающий банк лишили лицензии
Как вести себя в ситуации, когда банк, который обслуживает вашу компанию, приостановил деятельность? Можно ли вывести деньги с расчетного счета? Кто должен требовать возврата средств: плательщик или получатель? На эти и другие вопросы ответили опытные управленцы в еженедельном бизнес-задачнике «Реального времени».
Банк, где находится расчетный счет компании, лишили лицензии. В нем остались деньги организации и продолжают поступать платежи. Как выйти из такой ситуации? На ваш взгляд, что нужно делать, чтобы предотвратить подобное?
Ильгиз Камалеев генеральный директор компании «АТМ Волга»
У нас такая ситуация, к сожалению, была. Расчетный счет находился не в головном банке, а в одном из его отделений. Тогда мы поступили так: все деньги, принадлежащие компании, распределили по работникам в качестве депозитного вклада. Я у себя задним числом сделал приказ о том, чтобы выделить определенные суммы в качестве займа сотрудникам. Эти деньги никто не видел: ни мы, ни банк. Все проходило только документально. Дальше оформили депозитный вклад, и таким образом получилось, что деньги стали уже не юридического лица, а физических лиц. А средства физических лиц на депозитном счете законом обязательно должны возвращаться через Агентство по страхованию вкладов. Правда дотошные юристы начинают проверять откуда эти деньги. Ну и что? Если начнутся тяжбы, просто нужен хороший адвокат. Законом не запрещено предоставлять займы своим сотрудникам. Вообще в подобной ситуации готовых рецептов нет. Сейчас можно распределять средства, держать несколько расчетных счетов. Только не забывайте при этом ставить в известность налоговую. Еще очень хорошо здесь поможет субъективный фактор — знакомства, контакты с нужными людьми. Это позволит оперативно получать информацию о состоянии дел у банка.
Евгений Марьин директор компании «Вот такие окна!»
К счастью, у нас такой ситуации никогда не было — наши расчетные счета находятся в нескольких надежных банках. Но если подобное все же произошло, думаю, действия должны быть такими:
- Шаг 1. Срочно открыть счет в другом банке. Важно вовремя заплатить налоги и провести платежи дебиторам.
- Шаг 2. Свериться с налоговой и фондами. Проведите сверку расчетов с бюджетом. Может оказаться, что вы передали платежи в банк до того, как у него отозвали лицензию, но до бюджета деньги не дошли. Если сверка покажет недоимку по этим перечислениям, а расчетный счет организации единственный, то гасить недоимку вы не обязаны.
- Шаг 3. Рассчитайтесь по зарплате в срок. Если сроки зарплаты на подходе, а другого счета пока нет, можете рассчитаться с сотрудниками наличными. Тогда не придется начислять проценты за просрочку.
- Шаг 4. Уведомите контрагентов. Всем контрагентам срочно разошлите новые реквизиты банковского счета. Можно попросить у них рассрочку из-за случившегося. Другой вариант— погасить долг имуществом — оформить новацию.
- Шаг 5. Направить требование кредиторам. Центробанк назначит временную администрацию, которая будет заниматься расчетами с кредиторами закрытого банка. Проверьте, будут ли вообще выплачивать деньги. Информацию об этом вывесит Центробанк. Если выплаты будут, направьте временной администрации свое требование кредитора Требование будет рассматриваться в течение 30 рабочих дней.
- Шаг 6. Отразите в учете потерянные деньги. Как только у банка отозвали лицензию, ваши деньги на счетах стали сомнительной дебиторской задолженностью. Ее отразите по-особому. Нужно задействовать резерв в бухгалтерском учете.
В упрощенке учесть в расходах потерянные деньги не получится независимо от объекта налогообложения. Такой вид расходов в закрытый перечень, предусмотренный статьей 346.16 Налогового кодекса РФ, не включен.
Армен Гюлумян вице-президент компании Marsh & McLennan Companies в России
Никогда с таким вопросом не сталкивался. Вообще банк, лишенный лицензии, обязан всем своим вкладчикам вернуть деньги и перестать принимать платежи. Поэтому, в первую очередь, нужно уведомить контрагентов о смене банка. А если уж банк деньги не возвращает, следует подключить юридические механизмы: жалобы в надзорные органы, суды. Четкого рецепта, как предотвратить такую ситуацию нет. Знаю одно, раньше компании предпочитали работать с небольшими банками, особенно если фирма была небольшая. Там им уделяли больше времени, чем в крупных банках. С наступлением кризиса и отзывом лицензий, руководители компаний поняли, что любой небольшой региональный банк всегда может попасть под отзыв. При том из практики видно, что отзыв происходит не только в неустойчивых банках, любой банк может внезапно стать неустойчивым. Поэтому сегодня очень много малых и средних компаний перевели свои средства в крупные федеральные банки. И еще, на мой взгляд, держать все средства в одном банке смысла нет. Лучше всего деньги хранить в двух-трех государственных банках.
Илья Антонов директор компании «МЦДО-ЛИНК»
Мы были в такой ситуации. В этом вопросе самое главное — обеспечить информацией максимальное количество людей, с которыми вы работаете как внутри компании, так и во вне. Нужно, как можно скорее, связаться со всеми клиентами и поставщиками. Для сотрудников провести совещание, чтобы каждый знал о возникшей ситуации. И еще можно ввести санкции для работников, в случае, если они будут продолжать использовать этот расчетный счет. Например, штрафовать. А дальше уже решать юридические вопросы. Здесь, конечно, все индивидуально. У нас так получилось, что банк (бывший БТА-Казань) санировали, и все деньги, которые зависли, в конечном итоге разблокировались. В качестве подушки безопасности у компании должно быть несколько расчетных счетов в разных банках. И большие суммы лучше хранить в надежных банках. Плюс всегда нужно держать руку на пульсе. Если компания хранит деньги в сомнительных банках из-за какой-то выгоды, то во избежание рисков нужно пользоваться неофициальной информацией. Лучше всего завести знакомых в этом банке, чтобы они, в случае чего, предупредили. Сбор информации поможет руководителю оперативно принять решение.
Айрат Кавеев руководитель отдела развития бизнеса казанского офиса KMPG
К счастью, в моей практике такой ситуации не было. Но думаю, то, что на расчетный счет продолжают поступать деньги, скорее всего, какая-то операционная или техническая ошибка. Обычно этот вопрос решается в течение одного-двух дней. Каждый руководитель должен знать, какие платежи к нему поступают. В конце концов, есть служба Казначейства, которая отслеживает все переводы из компании в компанию. Оперативно перевести средства из одного банка в другой совсем несложно. Тем более, что у многих компаний сейчас есть счета в нескольких банках. Обязательно нужно уведомить плательщиков о том, что изменились реквизиты. И потом можно прийти, и закрыть банковский счет, просто тогда эти деньги вернутся обратно к плательщику, после чего он сможет продублировать платеж уже по новым реквизитам.
Безопасность компании в первую очередь в руках самой компании. Основной просчет состоит в том, что происходит взаимодействие с неблагонадежным банком. Я бы порекомендовал очень внимательно относиться к рейтингам банков, к соотношению их чистых активов и заемных средств. Сейчас есть очень много в открытом доступе информации по анализу состояния банков. И если определенные показатели сигнализируют о том, что у банка надвигаются проблемы, то нужно оперативно принимать решение.
Илья Аксенов управляющий партнер компании RiseMaker
В такой ситуации не был и надеюсь никогда не окажусь. Это очень большая неопределенность. Но первое, что я бы сделал — связался с сотрудником банка, который занимается клиентским обслуживанием, и у него бы проконсультировался. Потому что именно такие сотрудники заинтересованы в сохранении отношений. Раз отозвали лицензию, значит и они рабочее место могут потерять. Такие люди как никто готовы к сотрудничеству. Конечно, нужно экстренно информировать партнеров. Но насколько мне известно, платежи не должны проходить с момента отзыва лицензии. По большому счету, такой ситуации банковская система допустить не должна. А чтобы в эту ситуацию не попасть, нужно выбирать правильный банк. Вообще многие предприниматели выбирают банк один раз в своей жизни, когда создают компанию. Потом редко кто переходит из банка в банк. Причем, руководители даже могу переплачивать большие суммы за клиентское обслуживание. Компании хотят сохранить историю оборотов, клиентскую историю, чтобы потом на льготных условиях была возможность, например, получить кредит. Чем дольше ты сотрудничаешь с банком, тем теснее и добрее отношения с его коллективом. Кроме того, желательно открыть расчетные счета в нескольких банках одновременно. Деловой оборот допускает смену реквизитов, расчетных данных. Поэтому это было бы своего рода страховкой.
Заур Гибадуллин генеральный директор юридической компании «Экс-Леге»
Чтобы в такую ситуацию не попасть, нужно провести мониторинг. У нас есть список банков, которые являются наиболее надежными. Перед тем, как открывать расчетный счет, необходимо ознакомиться с этим списком. Самому в такую ситуацию попадать не приходилось. Но думаю, если уж подобное произошло, то для начала нужно предупредить всех контрагентов. Возможно, у организации есть запасной расчетный счет в другом банке, тогда можно воспользоваться им. Откровенно говоря, процедура лишения лицензии — это уже последний этап. Наверняка перед этим ведется информирование кредиторов и тех, у кого счета в этом банке, о наблюдении со стороны ЦБ. Поэтому лучше всего по первому же сообщению реагировать на такие новости.
Рустем Фахретдинов генеральный директор компании «Скай Девелопмент»
Слава Богу, такой ситуации у нашей компании не было. Все потому, что на начальном этапе мы тщательно отбирали банк. В итоге выбор остановили на том, где есть господдержка. Чтобы не попасть в такую ситуацию, надо детально изучить банк, в котором компания собирается открывать счет. В наш век высоких технологий, в интернете можно найти рейтинг любого банка, его экономические показатели. В этом вопросе не стоит гнаться за дешевым банковским обслуживанием. Если такая ситуация все-таки произошла, тогда нужно в срочном порядке предупредить всех контрагентов компании о приостановке оплат, либо предоставить новый расчетный счет уже другого банка. А сумму, оставшуюся на старом счете, попытаться всеми законными способами из банка забрать.
Александр Ткачев генеральный директор компании IQ300
Первое, что нужно сделать — известить всех контрагентов об изменении реквизитов. И чем быстрее, тем лучше. Важно остановить поступление платежей на расчетный счет. В любом случае, если отозвали лицензию, значит операционную деятельность банк больше вести не может, и если контрагенты туда платят, то деньги контрагентам должны вернуться. В принципе это больше головная боль для тех, кто отправил деньги. Руководителю компании нужно озадачить юристов, прошерстить как следует законодательство, чтобы наверняка знать о своих правах в этом вопросе. Ведь с юридическими лицами в отличие от физлиц совершенно другая история. Чтобы в такую ситуацию не попасть, нужно обязательно нанять хорошего бухгалтера. Кроме того, у организации должен быть открыт расчетный счет в другом банке, для подстраховки. Ну, и к выбору банка, конечно, вдумчиво подходить. Хотя тут гарантий тоже особых нет. Ни один банк не может точно утверждать, что не будет подвержен санкциям со стороны ЦБ.
Риман Фатыхов генеральный директор компании Lptsystem
В таком случае надо быстро уведомить контрагентов и открыть новый расчетный счет. А старый счет — закрыть, чтобы туда даже случайно никакие деньги не поступили. Для того, чтобы предотвратить такую ситуацию, нужно тщательно подходить к выбору банка, работать с крупными федеральными игроками банковских услуг, у которых вряд ли отберут лицензию. Да, эти банки чуть дороже в обслуживании, зато надежны. Мы в такую ситуацию, к счастью, не попадали. Потому что работаем только с проверенными и стабильными банками.